기 소모품 구입 및 다른 부분의 점포 운영상 필요한 물품
구입비용
▲ PC구입비 산출근거
메인보드: ASUS P4PE STCOM ---- 147000
그래픽카드: GeForce4 MX 440 자네트 TV-Out ---- 84,000
사운드카드: Creative JCHyun SB Live DE 5.1 ---- 52,000
하드디스크: IBM 60G 7200rpm 180GXP 인텍 ---- 119,000
램: DDR 삼성 512M PC2100 ---- 158,000
cpu: 인텔 펜티엄4 노스우드 2.0A ---- 205,000
CD-ROM: LG 52X GCR-8521B 정품 ---- 32,000
랜카드: LAN 3COM 3CSOHO100-TX 10/100M BOX ----27,000
모니터: 삼성전자 싱크마스터 905DF ---- 354,000
조립비: 100,000
계(1대당): 1,278,000
총계: 1,278,000×50=63,900,000
항 목
내 용
소요자금
산출근거
▲ 게임 프로그램
워크래프트3: 42,000×20=840,000
디아블로2: 63,000×15=945,000
스타크래프트: 42,000×40=1,680,000
카운터 스트라이크: 33,000×15=495,000
피파2003: 33,000×5=165,000
계: 4,125,000
▲ 부수용품 산출근거
에어컨 2대:5,000,000
자판기: 2,000,000
요금관리 프로그램: 10,000×50=500,000
프로젝터 1대: 2,000,000
플레이스테이션2: 300,000×2=600,000
비디오 게임용 TV 29인치 4대 + 프로젝터용 TV 1대
:400,000×5=2,000,000
키보드: 10,000×35+20,000×15=650,000
마우스: 26000×35+36000×15=1,450,000
마우스 패드: 5,000×50=250,000
마우스 번지: 7,500×15=112,500
헤드셋: 35,000×15=525,000
스피커: 10,000×35=350,000
계: 15,437,500
조달계획
산출근거
▲운전자금의 100%와 시설자금의 4,447만원은 자기자금으로 조달한다. (4,447만원+1,633만원=6,080만원)
▲금융차입은 한미은행의 소상공인 지원자금을 통해 서비스업으로써 한도액인 5,000만원을 지원받음(연리 5.9%)---소상공인 지원센터 신청
▲기타금액은 앤젤 투자가와 피시방 프렌차이즈업체에 자금을 지원받아 충당한다.
Ⅶ. 재무현황
1. 추정손익계산서
구 분
2004년
전 반 기
월 평 균
2004년
후 반 기
월 평 균
2004년
방 학 기
월 평 균
2004년도
2005년도
매 출 액
2,507
2,867
2,003
29,508
30,948
매출원가(-)
(-)636
(-)636
(-)636
(-)7,632
(-)7,632
인 건 비(-)
(-)388
(-)388
(-)388
(-)4,656
(-)4,656
영 업 이 익
1,483
1,843
979
17,220
18,660
영업외손익(+,-)
(-)100
(-)100
(-)60
(-)1,000
(-)1,000
경 상 이 익
1,383
1,743
919
16,220
17,660
특별손익(+,-)
0
0
0
0
0
법인세 등(-)
(-)415
(-)523
(-)276
(-)4,866
(-)5,298
당 기 순 이 익
968
1220
643
11,354
12,362
(* 연구개발비)
50
50
0
350
400
- 추정손익계산서 관련-
※ 2004년 전반기(4개월)는 시기적으로 시장 진입기이므로 PC가동률 50%대로 매출액을 산정하여 이에 따른 경영을 시행할 것이며 후반기(4개월) 부터는 마케팅전략의 실효로써 PC가동률 60%이상의 성과를 기대하고 있다. 그리고 학교 앞의 특성으로 방학 중 비수기(4개월) PC가동률 하락은 그 시기에 가동률을 35%로 책정하여 계산하였다. 또한 차별화 전략과 고객의 인지면에서 얻게 되는 경쟁우위 요소로 인해 경쟁업체들과의 마찰로 인한 시장점유율 하락은 당분간 나타나지 않을 거라 예상한다.
※ 매출원가는 인건비를 제외한 총 관리비로 정한다.
※ 법인세등 세제관련 항목은 총 30%의 세율을 적용함을 기본으로 한다.
※ 연구개발비는 정기적인 게임대회 또는 간헐적인 비 정기 게임대회 운영비용, 또는 새로운 장비나 게임, 프로그램의 구매 시 사용되는 비용이다.
2. 유지비용 및 매출
① 유지비
( PC 50대기준 )
항 목
산 출 근 거
월소요비용
(만원)
비 고
점포 임대료
호서대 정문앞 지하 80평
100
관 리 비
1평당 8천원
48
직 원 식 대
직원 1, 아르바아트 4(주야 2명씩 2개조)
63
공 과 금
전화,전기,수도,광열비 등
70
P C 관 련
A/S 및 부품비용
15
소 모 품
매장집기,화장실 소모품,청소용품 등
10
식음료 구입비
월 식음료 및 스넥류 구입비
100
인 건 비
직원 100만원
아르바이트->시간당 2000원, 총 288만원
388
전용 회선비
데이콤 파워넷(메트로10M)
130
유료게임사용료
리니지,뮤,포트리스 등
100
총 유지비용
1,024
② 월 매출
항 목
산 출 근 거
월수익
(만원)
비 고
PC 가동 수익
PC30(대)×24(시간)×30(일)×1000원
2,160
가동률60%(주야평균)
*주간85%,야간35%
PC25(대)×24(시간)×30(일)×1000원
1,800
가동률50%(주야평균)
*주간75%,야간25%
PC18(대)×24(시간)×30(일)×1000원
1,296
가동률35%(주야평균)
*주간50%,야간20%
플레이스테이션2
1.2(대)×24(시간)×30(일)×1000원
86
가동률30%(주야평균)
식음료 판매수익
70% 마진율
221
정회원 판매수익
월정액20만원----20명 회원가입시
400
총수익
2,867
가동률60%시
2,507
가동률50%시
2,003
가동률35%시
③ 월 영업이익
항 목
금 액
(만 원)
비 고
월 매출액
2,867
가동률 60%시
2,507
가동률 50%시
2,003
가동률 35%시
월 유지비용
1,024
영업 이익
1,843
가동률 60%시
1,483
가동률 50%시
979
가동률 35%시